RESOLUCION SB. SG. 15/2013

VISTO: Las obligaciones y atribuciones del Superintendente de Seguros en materia de fiscalización establecidas en los incisos a), c), d), i), r), s), del artículo 61° y concordantes de la Ley N° 827/96 "De Seguros" de fecha 16FEB1996; la Resolución SS.SG. N° 52/2008, del 14MAY2008, Guías Abreviada de Inspección a Compañías de Seguros; la Resolución SS.SG. N° 86/2006, del 14FEB2006, Procedimientos y Manual de Inspección para Compañías de Seguros y otras empresas del Sistema Asegurador; la Resolución SS.SG. N° 167/05 del 16JUN2005, Normas de Valuación de Activos, Pasivos y Constitución de Previsiones; la Resolución SS.SG. N° 22/2008, del 26MAR2008, Manual de Examen de Programas de Cumplimiento Anti Lavado de Dinero; la Resolución SS.SG N° 31/09, del 20ABR2009, Manual de Procedimiento Abreviado sobre Riesgos de Lavado de Dinero o Bienes; la Resolución SS.SG. N° 242/2004, del 30JUN2004, Manual y Guías de Auditorías Externas; la Resolución SS.SG. N° 297/07, del 17DIC2007, Instruye a Auditores Externos a emitir informes preventivos; la Resolución SS.SG. N° 286/07, del 26N0V2007, Procedimiento de la SIS sobre los Estados Financieros, art. 61, inc. i, Ley 827/96; la Resolución SS.SG. N° 139/05, del 28ABR2005, Tenencia de Libros y Registros Similares; la Resolución SS.SG. N° 291/07, del 11DIC2007, Autoriza a Intendencias a Notificar Resultados de Inspección; la Circular SS.SG. N° 33/08, del 60CT2008, Por la que se comunica el plazo de 10 días de anticipación para objetar balances, ante la existencia de motivos, en relación al art. 33, de la Ley 827/96, el plazo de 20 días posteriores a la publicación de Estados Financieros para el informe final y otros reportes; Resolución SS.SG. N° 239/07, del 21SEP2007, Patrimonio Mínimo Exigible, Margen de Solvencia y Fondo de Garantía; la Resolución SS.SG. N° 121/08, del 30DIC2008, Régimen de Inversión, Liquidez, Representatividad y Custodia de Valores; la Resolución SS.SG. N° 102/09, del 11AG02009, Régimen de Retención de Riesgos; la Resolución SS.SG. N° 103/09, del 11AG02009, Reglamento de Fondos Fijos en las Compañías de Seguros; la Resolución SS.SG. N° 123/09, del 80CT2009, Por la cual se unifican los plazos de presentación de informaciones remitidas a la Superintendencia de Seguros; la Resolución SS.SG. N° 127/09, del 280CT2009, Por la cual se aprueba para uso público un formulario estándar a ser presentado por los asegurados ante la División de Defensa al usuario del seguro sobre la ocurrencia de siniestros no atendidos por las compañías aseguradoras; la Resolución SS.SG. N° 164/09, del 26N0V2009, por la que se toma conocimiento de la Resolución 26 del 26N0V2009 de la Secretaría de Prevención de Lavado de Dinero o bienes que reglamenta los procedimiento que deben observar las entidades sujetas a la supervisión y fiscalización de la Superintendencia de Seguros, conforme al artículo 28° de la Ley 1015/97; la Resolución SS.SG. N° 011/10, del 9FEB2010, Por la cual se reglamenta la publicación de los indicadores de la situación financiera de las empresas de seguros; la Resolución SS.SG. N° 012/10, del 9FEB2010, Por la cual se reglamenta la forma, periodicidad, alcance y excepciones de las publicaciones de calificación de las empresas de seguros; la Resolución SS.SG. N° 020/10, del 2MAR2010, Por la cual se modifica el artículo 8° de la Resolución SS.SG. N° 239/07 del 21SEP2007; la Resolución SS.SG. N° 024/10, del 5MAR2010, Por la cual se modifica el procedimiento interno para la inscripción, modificación y rechazo de planes de seguros, y, pólizas con cláusulas que contengan riesgos muy específicos establecido por la Resolución SS.SG. N° 136/07 de fecha 27ABR2007; la Resolución SS.SG. N° 058/10, del 25MAY2010, Actualización de Manuales de Funciones de la SIS; la Resolución SS.SG. N° 066/10, del 9JUN2010, Sobre plazos de adecuación a la Resolución SS.SG. N° 20/10; la Resolución SS.SG. N° 075/10, del 24JUN2010, Adoptar principios del seguro, emitidas por las Asociación Internacional de Supervisores

del Seguros (PBS-IAIS); la Resolución SS.SG. N° 107/10, del 130CT2010, Por la cual se establecen informaciones y datos relevantes del sistema asegurador privado a divulgarse en la Web de la Superintendencia de Seguros; la Resolución SS.SG. N° 109/10, del 130CT2010, Por la cual se establece divulgación de informaciones y datos relevantes del seguro privado en medios masivos de comunicación; la Resolución SS.SG. N° 110/10, del 130CT2010, Sistema de Control Interno para aseguradoras y alcance del auditor externo; la Resolución SS.SG. N° 111/10, del 130CT2010, Gobierno Corporativo en Aseguradoras; la Resolución SS.SG. N° 112/10, del 130CT2010, Establecer la Mediación como medio alternativo para la solución de conflictos entre compañías de seguros y los usuarios del seguro; la Resolución SS.SG. N° 114/10, del 9N0V2010; Aclaratoria de los seguros de caución, o de fianza, o de garantía sujetas a las disposiciones del código civil en materia de contratos de seguros y no de operaciones de fianza; la Resolución SS.SG. N° 167/10, del 31DIC2010, Por la cual se establece la tenencia electrónica de libros, extractos de libros, remisión de información electrónica y priorización de datos afectados a informes y estadísticas del sector asegurador para terceros; la Resolución SS.SG N° 338/05, 30DIC2005 y su ampliatoria Resolución SS.SG N° 157/10, del 01DIC2010 Procedimientos de Administración de Empresas Aseguradoras en Intervención; la Resolución SS.SG N° 262/07, 260CT2007, Proceso Sumarial; la Resolución SS.SG. N° 259/05, del 100CT2005, y la SS.SG N° 26/09, del 17ABR2009, Procedimiento de Multa; la Resolución SS.RI. N° 48/03, del 280CT2003, Control de Procesos Judiciales y otros; la Resolución SS.SG. N° 64/11, del 30SEP2011 Auxiliares; la Resolución SS.SG. N° 65/11, del 30SEP2011Supervisión Consolidada; la Resolución SS.SG. N° 66/11, del 30SEP2011 Acceso de Terceros a Base de Datos; la Resolución SS.SG. N° 71/11, del 210CT2011 Amplía Resolución 114/10 de Cauciones; la Resolución SS.SG. N° 124/11 Intermediación de Seguros y su modificación R.12/12, del 11DIC2011; la Resolución SS.SG. N° 127/11, del 14DIC2011 Renovación de Auxiliares; la Resolución SS.SG. N° 128/11, del 2011 Libros de Auxiliares 14DIC2011; la Resolución SS.SG. N° 12/12, del 01FEB2012 Agentes y Corredores (Modificación); la Resolución SS.SG. N° 84/12, del 18OCT2012 Procedimientos de Fiscalizador de Liquidaciones Voluntarias y Liquidación Forzosa; la Resolución SS.SG. N° 92/12, del 14NOV2012 Toma conocimiento de Principios Básicos del Seguro (versión en español 2012); la Resolución SS.SG. N° 136/12, del 26DIC2012 Agentes y Corredores (Modificación); la Resolución SS.SG. N° 141/12, del 28DIC2012 Idoneidad de Personas; la Resolución SS.SG. N° 142/12, del 28DIC2012 Supervisión Colectiva; la Resolución SS.SG. N° 143/12, del 28DIC2012 Conducta de Intermediarios; la Resolución SS.SG. N° 10/13, del 11FEB2013 Propuestas para Inspectores Senior y Junior; la Resolución SS.SG. N° 11/11, del 16FEB2011, Designación del Coordinador General de Adscriptoría; la Ley 4581/12, Presupuesto General de la Nación del ejercicio fiscal 2013; el Decreto N° 10.480, del 02ENE2013, la Resolución del Directorio N° 10, Acta N° 6, del 31ENE2013, Reglamento de Ejecución Presupuestaria. CONSIDERANDO: La necesidad de efectuar inspecciones continuas in situ que se complementen a los análisis extra situ, de manera a contar con un instrumento de control oportuno sobre la situación financiera y de gestión de riesgos técnicos, esta última extremadamente sensible en materia de seguros, que pudiera afectar el Principio de Empresa en Marcha, de las entidades que conforman el sistema asegurador, en detrimento de los usuarios del sistema y de la confiabilidad en el mismo, y, la obligación legal de dichas empresas establecidas en el articulo 130° y concordantes de la Ley N° 827/96.

Que, se requiere de una acción conjunta de las diferentes áreas de la Superintendencia de Seguros, en cumplimiento de las funciones de fiscalización asignadas a las mismas. Que, se debe dar seguimiento a las acciones correctivas hasta su efectiva implementación, incluyendo aquellos casos comprendidos en los Planes de Mejoramiento. Por tanto, EL SUPERINTENDENTE DE SEGUROS Resuelve:

1°) A los efectos de aplicar las Resoluciones citadas en el Visto, asignar labores de Inspección "in situ" y "extra situ" con el objetivo de focalizar riesgos significativos que podrían afectar el "principio de empresa en marcha" de Aseguradoras y otras entidades del Sistema Asegurador, que configuren vulnerabilidad en las coberturas de seguros, principalmente, por exceso de retención del riesgo y/o déficit en la representatividad de los activos, conforme a los siguientes artículos.

2°) La Intendencia de Control Financiero (ICF) realizará la Supervisión General de las Inspecciones destacadas conforme se determina a continuación, en cumplimiento de las funciones asignadas, con los siguientes recursos:

Supervisor permanente de Equipos 1 al 3: RAUL IGNACIO ORTIZ BERNAL

Equipo N° 1: José María Morales Moreno - Víctor Manuel Giuzio Villalba

1. Aseguradora del Este S.A. de Seguros

2. Aseguradora Yacyretá S.A. de Seguros y Reaseguros

3. Panal Cía. de Seguros Generales S.A.

4. La Independencia de Seguros S.A.

5. Seguros Generales S.A. (SEGESA)

Equipo N° 2: Myrian Emilia Taruni Martínez - Luis Alberto Rojas Torossi

1. Aseguradora del Sur S.A. de Seguros Generales (ASUR)

2. Alfa S.A. de Seguros y Reaseguros

3. Caja de Jubilaciones y Pensiones de Empleados Bancarios (situación actuarial)

4. Regional S.A. de Seguros

5. AIC Seguros S.A.

6. Mapfre Paraguay Cía. de Seguros S.A. (adicional estudio s/convergencia NIIF y Solvencia II)

Equipo N° 3: Jorge Alberto Cáceres Ayala - Alberto Rojas Venegas

1. El Comercio Paraguayo S.A. Cía. de Seguros Generales

2. Fénix S.A. de Seguros y Reaseguros

3. Grupo General de Seguros S.A.

4. El Sol del Paraguay Cía. de Seguros y Reaseguros S.A.

5. Seguridad S.A. Cía. de Seguros

6. Royal S.A. de Seguros

Supervisora permanente de Equipos 4 al 6: MARIA GRACIELA MORA DE TALAVERA

3°) La Intendencia de Control de Operaciones de Reaseguros y de Auxiliares del Seguro (ICORAS) realizará la Supervisión General de las inspecciones destacadas conforme se determina a continuación, en cumplimiento de las funciones asignadas, con los siguientes recursos:

Supervisora permanente: MERCEDES NOEMI PEDROZO DE GORALEWSKI Equipo N° 8: Félix Alvarez Samaniego - Hugo Recalde Santacruz

Agentes

Corredores

Liquidadores

Supervisor permanente: VICTOR EDGAR GARCETE TRIBUCIO

Equipo N° 9: Mónica Raquel Fernández Bogado - María Nélida Cáceres de Sosa - María Claudia Frígola Lacognata

Coberturas de Reaseguros y otros mecanismos de transferencia de Riesgos Inspección de Riesgos Corredores de Reaseguros

Supervisor permanente: FRANKLIN GERARDO BOCCIA SILVEIRA Equipo N° 10: Héctor Aníbal Nizza Rojas - Mario Luis Pintos Román

Difundir en Aseguradoras supuestos casos de RLDB que toman estado público Control de Riesgos de Lavado de Dinero y Bienes Otras funciones asignadas a la División

4°) La Intendencia de Estudios Técnicos y Actuariales (IETA), realizará la Supervisión General de las inspecciones destacadas conforme se determina a continuación, en cumplimiento de las funciones asignadas, con los siguientes recursos, los cuales podrán realizar verificaciones "in situ" una vez atendidas las tareas funcionales del área.

Supervisor permanente: FRANCISCO RUBEN VERA RUIZ DIAZ

Equipo N° 11: Manuel Isidoro Russo Zarza - Cynthia Adriana Ramírez de Flores

Verificación de Planes (incluida denuncias de usuarios) Revisión de Proyectos de Planes

Supervisor permanente: MARIO BENJAMIN RIVEROS MORINIGO

Equipo N° 12: Juan Adolfo Arce Herrera - Susana Pessolani Mandelik

Cruzamiento de datos Estadísticos Procesamiento de datos de Estadísticos

La Intendencia de Estudios Técnicos y Actuariales autorizará para que su personal realice apoyo de inspección según requerimiento de otras áreas.

Supervisor permanente: NORMA CONCEPCION FERNANDEZ DE CABALLERO

Equipo N° 13: Carlos Ferrari Cáceres - Gerardo Cantero Penayo

Auditoria a Tecnología de la Información de Aseguradoras Cumplimiento de Remisión de Datos a la Central de Información

Auditoria asistida por Software Especializado de Auditoria cuyo desarrollo afectará a todas las compañías del sistema asegurador.

Difusión de Normativas en Aseguradoras y seguimiento a la publicación en la página web (por cronología, por temas de interés, otros) incluyendo la actualización (modificaciones, derogaciones, etc.). Otras funciones asignadas a la División

Asesor en Tecnología Externo: s/Contrato (incluye entrenamiento/docencia)

5°) La Intendencia de Asuntos Legales (IAL) realizará la Supervisión General de las inspecciones destacadas conforme se determina a continuación, en cumplimiento de las funciones asignadas, con los siguientes recursos:

Supervisor permanente: GENARO ROTELA VERA

Equipo N° 14: Adriana Jazmín Bernal Lugo - Luis César Rodríguez Gaona - Fabiola Patricia Palacios Duarte - Mario Martínez Martínez.

Seguimiento a situación de juicios de Aseguradoras, Notificaciones y Seguimiento a Situación de Dominio de Bienes de Aseguradoras

Supervisor permanente: LUIS FRANCISCO PERONI BONFANTI

Equipo N° 15: Oscar Ocampo - Claudia Lezcano Melgarejo - Herman Conrado Javier Coronel Cristaldo - Jorge Riquelme Almirón (s/Comisionamiento).

1. Interameric.S.A.Seg.Grales (Quiebra A.I. 918, 22JUN1998, Sdco. CARLOS COUCHONAL, A.I. 2191, 17NOV2006 remisión a Fiscalía, falta S.D.)

2. Suiza S.A. de Seguros (Quiebra A.I. 1866, 30SEP1999, Sdco CARLOS COUCHONAL - c/inc. caducidad)

3. Cristal S.A. de Seguros (Quiebra A.I. 535, 20JUL1999, Sdco CAMILO BENITEZ)

4. Ñane Reta S.A. de Seguros (Quiebra A.I. 532, 25ABR2000, Sdco CAMILO BENITEZ)

5. Escudo S.A. de Seguros (Quiebra A.I. 1858, 06NOV2003, Sdco CAROLINA MONGES)

6. Nanawa S.A. de Seguros (Quiebra A.I. 591, 29JUN2004, Sdco CARLOS COUCHONAL)

7. Porvenir S.A. de Seguros (Quiebra A.I. 751, 31AGO2004, Sdco CAROLINA MONGES)

8. Concordia S.A. de Seguros (apelada Quiebra A.I. N° 1182, 22JUL2010, Sdco. CAMILO BENITEZ)

9. Génesis y/o Alianza S.A. (Rehabilitado S.D. 648, 19SEP2008)

10. Oriental S.A. (Voluntaria, R.SS.RP 128, 18MAY2000, falta retiro de Pers.Jurídica)

11. Planeta S.A. (Voluntaria, R.2, A.185, 26DIC1989, del BCP, falta retiro Pers.Jurídica)

6°) La Coordinación de la Adscriptoría de la Superintendencia de Seguros (CASS) realizará la Supervisión General de las inspecciones destacadas conforme se determina a continuación, en representación del Superintendente de Seguros, con los siguientes recursos:

Supervisor de Apoyo: MARIA CRISTINA GONZALEZ ALONSO

Equipo N° 17: Apoyo a Inspecciones/Secretaría General/Notificaciones: María Teresa Gonzalez de Cano - Rafaela Concepción Ruiz - Mirtha Arias de Valinotti - Efraín Aponte Ferreira - Alberto Lezcano Mendez (Conductor) - Ricardo Cardozo Coronel (sin perjuicio del apoyo al Equipo N° 7).

Supervisora de Apoyo: MARGARITA ISABEL VERDUN DE DELGADO

Equipo N° 18: Gladys Elizabeth Lesmo López (sin perjuicio del apoyo al Equipo N° 10) - Rossana Catalina Cárdenas Monges (sin perjuicio del apoyo al Equipo N° 14)

Control administrativo de actividades de Inspección

Otras funciones asignadas a la División y apoyo a Inspecciones

Equipo N° 19: Julio Ibarrola Medina (Adscripto) - Juan Vicente Souto Mello (Adscripto) - Oscar Rodriguez Campuzano (Adscripto)

Grado de Implementación de los Planes de Mejoramiento de Aseguradoras

Grado de Implementación del Sistema de Control Interno de las Aseguradoras (Res. 110/10)

Grado de Implementación del Gobierno Corporativo en Aseguradoras (Res. 111/10)

7°) Los Equipos de Inspección con el Visto Bueno de la Supervisión (incluida la Supervisión General) serán responsables de:

a. Confeccionar Programas y Cronograma de Actividades

b. Actualizar Banco de Recomendaciones Cursadas (ejerc.anterior) y Estado (de SIS, Auditoría Externa, Calificadoras), en formato electrónico y remitirlo a la Div.Informática.

c. Presentar el Resumen Mensual de Actividades realizadas y el Extracto CALCULO DE HS TRABAJADAS (salidas/permisos oficiales), consignando firma del afectado y la cantidad total de días con permiso oficial, y, remitirlo a la Div.Administrativa.

d. Confeccionar la Agenda para las Reuniones de Supervisión General

e. Tramitar el Informe de Excepción al Auditado sobre recomendaciones de la Inspección

f. Evaluar las Respuestas de los Auditados sobre el/los hallazgos y recomendaciones (estado) de manera a proponer las acciones correctivas en caso que sea necesario.

g. Remitir al Archivo de la Supervisión General los Papeles de Trabajo (incluido electrónicos)

h. Coadyuvar con la Intendencia de Control Financiero en la elaboración del Proyecto de Resolución de Cierre Anual de Inspección por Entidad

Cada Supervisión General tramitará las recomendaciones ante los Auditados cuando no hayan sido subsanadas, conforme a las normas vigentes sobre comunicación de resultados y solicitud de medidas correctivas, principalmente, para situaciones afectadas por el artículo 33° de la Ley N° 827/96 "De Seguros".

8°) Los Supervisores Generales realizarán reuniones para evaluar los avances de la Fiscalización, bajo la Coordinación del Superintendente de Seguros, a cuya resulta serán autorizados los correspondientes pagos de pasajes y viáticos.

9°) Asignar los siguientes Recursos Presupuestarios adicionales, por pasajes y viáticos, sujeto al periodo fiscal enero/diciembre del año 2013, los cuales solo podrán modificarse con autorización del Superintendente de Seguros:

Gran Asunción:

Inspectores/Adscriptos/Apoyo - hasta G.2.090.000.- o hasta 17 jornadas (*)

Supervisores de Apoyo - hasta G.1.430.000.- o hasta 12 jornadas (*)

Superv.perm/Interv./Coadyuv.- hasta G.2.530.000.- mensual

Interior:

Primer Semestre - hasta 10 jornadas

Segundo Semestre - hasta 10 jornadas (**)

(*) Asignación diaria por tareas oficiales fuera de la entidad dentro del Gran Asunción G.127.556.- (equivalente a 2 jornales). En caso de notificaciones G. 80.000.- por evento, dentro del Gran Asunción, cuando se requiera notificar a más entidades hasta G.127.556.-, independientemente de la cantidad de eventos. (**) Sujeto a disponibilidad presupuestaria remanente y/o asignaciones adicionales de tareas por la Superintendencia de Seguros.

10°) Autorizar a los funcionarios que ejercen Jefaturas a que realicen los correspondientes cambios de horarios en las fechas que requieran para cumplir compromisos de docencia, en atención al art.48, de la Resolución N° 2, Acta N° 66, del 20DIC2012, del Directorio del Banco Central del Paraguay.

Los Permisos Oficiales por tareas fuera de la sede de la Superintendencia de Seguros serán cargados al Sistema de Recursos Humanos por las respectivas Secretarías de cada Intendencia, en tanto, en los casos de los funcionarios que no dependen directamente de una Intendencia, deberán tramitar la carga en la División Administrativa, instancia que realizará la carga pertinente.

11°) Los Supervisores Generales organizarán la instrucción a los fiscalizadores para el mejor desempeño de sus labores:

- Intendencia de Control Financiero -Intendencia de Estudios Técnicos y Actuariales -Intendencia de Asuntos Legales

- Intendencia de Control de Operaciones de Reaseguros y Auxiliares -Adscriptoría y Otros

Cada Supervisión General abarcará un mínimo de 5 Sesiones, previéndose la aplicación de exámenes de aprovechamiento para la continuidad en la función.

12°) Las Circularizaciones para confirmación de operaciones deberá ser tramitada por la Gerencia de la Aseguradora fiscalizada, a petición del Equipo de Fiscalización, o directamente, por la Intendencia afectada, previa Autorización en cada caso del Superintendente de Seguros.

13°) La Secretaría General de la Superintendencia de Seguros deberá remitir copia de los acuses de recibo de la presente Resolución a la Gerencia de Desarrollo y Gestión Institucional, en cumplimiento de la obligación de evidenciar la comunicación de los Manuales organizacionales a los funcionarios, los cuales se hallan citados en el Visto.

14°) Comunicar a quienes corresponda y archivar.

DIEGO ARTURO MARTINEZ SANCHEZ

Superintendente de Seguros