RESOLUCION 1/2020

Visto: Ley N° 6446 del 29 de noviembre de 2019 “Que crea el Registro Administrativo de Personas y Estructuras Jurídicas y el Registro Administrativo de Beneficiarios Finales del Paraguay”; y El Decreto N° 3241 del 10 de enero de 2020 “Por el cual se reglamenta la Ley N° 6446 del 29 de noviembre de 2019 Que crea el Registro Administrativo de Personas y Estructuras Jurídicas y el Registro Administrativo de Beneficiarios Finales del Paraguay”. Considerando: Que, la Ley N° 6446/2019 y su Decreto reglamentario N° 3241/2020 establecen los mecanismos de transparencia y de individualización del beneficiario final de las personas y estructuras jurídicas del país; Que, el Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI) dispone en sus Recomendaciones al respecto que “Los países deben tomar medidas para impedir el uso indebido de las personas jurídicas para el lavado de activos o el financiamiento del terrorismo. Los países deben asegurar que exista información adecuada, precisa y oportuna sobre el beneficiario final y el control de las personas jurídicas, que las autoridades competentes puedan obtener o a la que puedan tener acceso oportunamente”; Que, en ese sentido el artículo 2o de la ley dispone que son sujetos obligados todas las personas y estructuras jurídicas; por lo que en su reglamentación se detallan las siguientes: 1. Personas Jurídicas: a) Las Iglesias y las confesiones religiosas; b) Las Universidades; c) Las asociaciones que tengan por objeto el bien común; d) Las asociaciones inscriptas con capacidad restringida; e) Las fundaciones; f) Las cooperativas; g) Las sociedades anónimas; h) Las sociedades simples; i) Las sociedades colectivas; j) Las sociedades en comandita simple; k) Las sociedades de responsabilidad limitada; l) Las sociedades en comandita por acciones; m) Las sociedades constituidas en el extranjero; y n) Las empresas por acciones simplificadas. 2. Estructuras jurídicas: a) Negocios Fiduciarios: Fideicomisos y encargos fiduciarios, b) Fondos Patrimoniales de Inversión: Fondos Mutuos y Fondos de Inversión; Que, atendiendo los objetivos del GAFI, el país debe tomar en consideración las diferentes formas de personas y estructuras jurídicas, así como los niveles de riesgo de lavado de activos y financiamiento del terrorismo asociados a cada tipo de ellas, con la finalidad de alcanzar niveles apropiados de transparencia; Que, a fin de la adecuada implementación de estas disposiciones y el bajo nivel de riesgo que en principio representan determinadas asociaciones en materia de lavado de activos y financiamiento de terrorismo, sin perjuicio de que posteriormente, resolución mediante, pueda ser solicitada su comunicación en el Registro Administrativo de Personas y Estructuras Jurídicas y en el Registro Administrativo de Beneficiarios Finales, corresponde la exclusión temporal de las mismas; y Que, el artículo 14 del Decreto N° 3241/2020 establece como disposición transitoria que hasta tanto el Ministerio de Hacienda establezca la estructura funcional y organizacional, así como las previsiones administrativas, presupuestarias, técnicas y otras necesarias para el normal funcionamiento de la Dirección General de Personas y Estructuras Jurídicas —autoridad de aplicación—, la Abogacía del Tesoro seguirá respaldando institucionalmente las funciones y responsabilidades de la misma. Por tanto, EL ABOGADO DEL TESORO Resuelve:

Artículo 1°.- Excluir temporalmente de la obligación de comunicar en el Registro Administrativo de Personas y Estructuras Jurídicas y en el Registro Administrativo de Beneficiarios Finales, a las siguientes asociaciones:

1. Juntas de Saneamiento:

2. Juntas o Comisiones Vecinales;

3. Sindicatos;

4. Asociaciones de Empleados;

5. Cooperadoras Escolares;

6. Comisiones de Productores Agrícolas.

Art. 2°.- Comunicar a quienes corresponda y archivar.-