TÍTULO POR LA CUAL SE APRUEBA EL FORMULARIO DE REMISIÓN Y ACTUALIZACIÓN DE DATOS Y EL INSTRUCTIVO DE UTILIZACIÓN, DIRIGIDO A LOS SUJETOS OBLIGADOS DEL SECTOR REMESADORAS, SUPERVISADOS POR LA SECRETARIA DE PREVENCIÓN DE LAVADO DE DINERO O BIENES; Y SE ABROGA LA RESOLUCIÓN N° 285, DE FECHA 05 DE SETIEMBRE DE 2014.
Sin vigenciaRESOLUCION2020SECRETARIA DE PREVENCION DE LAVADO DE DINERO O BIENESPY/LEGI/MH3X8Y
Aprobación del formulario de remisión y actualización de datos y del instructivo de utilización dirigido a los sujetos obligados del sector remesadoras supervisados por la SEPRELAD -- Abrogación de la Resolución N° 285, de fecha 05 de setiembre de 2014.
INSTRUCTIVO DE UTILIZACIÓN DEL FORMULARIO DE REMISIÓN Y ACTUALIZACIÓN DE DATOS DEL SECTOR REMESADORA El presente formulario es para uso exclusivo de los Sujetos Obligados de la SEPRELAD, individualizados como Remesadoras de Fondos. FORMA DE PRESENTACIÓN. Deberá ser remitido en forma anual (los primeros veinte días del mes de marzo de cada año), a través de un correo electrónico a la Dirección General de Supervisión y Regulaciones: reporteremesadoras@seprelad.gov.py, en formato de Planilla Electrónica (Excel) (xlsx); la cual estará disponible en la página web institucional como se detalla en el siguiente link. La SEPRELAD al recibir el correo electrónico emitirá una respuesta automática, la cual servirá como suficiente acuse de recibo por parte de esta Secretaría de Estado. NOTA: la planilla electrónica deberá estar en formato excel y con la siguiente nomenclatura: RAZÓN SOCIAL_RUC SIN DV, ejemplo: “REMESADORA_80000000”. El tamaño del archivo no deberá superar 5 MB. LLENADO DEL FORMULARIO. Para completarlo deberá tener en cuenta las siguientes aclaraciones: SECCIÓN I - INFORMACIÓN DEL SUJETO OBLIGADO (S.O.)
Art. 1
1. Razón Social: Corresponde a la razón o denominación social del SO. La misma deberá de ser igual a la registrada en el documento de constitución o su modificación, si la hubiere.
Art. 2
2. Registro Único del Contribuyente: Se debe consignar el número de identificación en el Registro Único del Contribuyente (RUC) otorgado por la Subsecretaría de Estado de Tributación (SET), con el digito verificador tal como se detalla en el siguiente ejemplo; (80012342-0).
Art. 3
3. Número de Registro SEPRELAD: Se debe consignar el número de ID otorgado por la SEPRELAD al momento de la inscripción; ejemplo (1000/0916).
Art. 4
4. Dirección/Domicilio: Se debe indicar la dirección en la que está ubicado el domicilio legal del S.O., identificando la calle principal y la calle transversal más próxima. Especificar el número de casa, departamento u oficina y el número de piso que ocupa, si corresponde.
Art. 5
5. Departamento: Se debe indicar el Departamento en el cual se encuentra el domicilio legal del S.O.
Art. 6
6. Distrito/Ciudad: Se debe indicar la Ciudad en la cual se encuentra el domicilio legal del
S.O.
Art. 7
7. Teléfono(s): Complete esta celda con él o los números de teléfono o celular del SO.
Art. 8
8. Correo Electrónico: Se debe completar esta celda con la dirección de correo electrónico del responsable del llenado del formulario.
Art. 9
9. Cantidad de Sucursales/Subagentes: Se debe indicar en número la cantidad de sucursales en una celda y en la otra la cantidad de subagentes.
Art. 10
10. Número Total de Empleados: Se debe indicar en números la cantidad de funcionarios del SO.
Art. 11
11. Ingreso Anual: Indique el monto total de los ingresos recibidos en el último año.
Art. 12
12. Año de Inicio de Actividades: Se debe indicar la fecha de inicio de actividades del SO; ejemplo (dd/mm/aaaa).
Art. 13
13. Total de Activo: Corresponde al total de bienes, derechos y otros recursos de los que dispone el SO.
Art. 14
14. Total Pasivo: Corresponde al total de las deudas y obligaciones del SO.
Art. 15
15. Patrimonio Neto: Corresponde a los fondos propios del SO. En términos contables es la diferencia resultante entre el total activo y total pasivo de la entidad.
SECCIÓN II. INFORMACIÓN DE LOS SOCIOS Y/O ACCIONISTAS
Art. 16
16. Nombre y Apellido: Se debe indicar el nombre y apellido de los socios y/o accionistas
Art. 17
17. Número de Cedula de Identidad: Corresponde al número del documento de identificación de los socios y/o accionistas.
Art. 18
18. Cantidad de Acciones: Se debe indicar la cantidad de acciones en el caso de las sociedades con acciones.
Art. 19
19. Capital Integrado: Corresponde al importe en guaraníes del capital integrado ya sea en efectivo o bienes tangibles e intangibles.
Art. 20
20. Total: Se debe consignar total de acciones y capital integrado.
SECCIÓN III. INFORMACIÓN DEL DIRECTORIO Y/O PLANA EJECUTIVA.
Art. 21
21. Nombre y Apellido: Se debe indicar el nombre y apellido de las personas que ocupe algún cargo de la plana ejecutiva o del directorio.
Art. 22
22. Número de Cedula de Identidad: Corresponde al número del documento de identificación de las personas que ocupe algún cargo de la plana ejecutiva o del directorio.
Art. 23
23. Cargo que ocupa: Se debe indicar el cargo que ocupa las personas que fueron identificadas en los campos anteriores.
Art. 24
24. Período de Mandato: Corresponde al período de mandato, deberán especificar el año en que comienza y culmina el período de mandato de las personas las cuales se identifican en las celdas anteriores.
Art. 25
25. Oficial de Cumplimiento: Corresponde a los datos personales de la persona que ocupa el cargo de Oficial de Cumplimiento del SO.
Art. 26
26. Representante Legal: Se debe indicar los datos personales de la persona, la cual ocupa el cargo de presidente y/o representante legal.
SECCIÓN IV - INFORMACIÓN DE OPERACIONES
Observación: En esta sección se solicita que las informaciones deban ser consignadas en moneda dólar estadounidense, por más que las remesas se realicen en varias monedas.
Art. 27
27. Remesas Remitidas: Se debe consignar los detalles de las operaciones de las remesas remitidas en el siguiente orden:
I NACIONALES: Se debe consignar los datos de las remesas nacionales remitidas.
II INTERNACIONALES: Se debe consignar los datos de las remesas internacionales remitidas.
III TOTALES: Se debe consignar los datos totales de los campos afectados en el punto.
IV ENVÍOS POR PARTE DE LA MATRIZ Y/O SURCUSALES: Se debe consignar todos los datos de los de la Matriz y Sucursales, en los ítems (V, VI, VII)
V TOTAL DE CLIENTES: Se debe consignar el total de clientes de la empresa remesadora considerado la matriz y las sucursales.
VI CANTIDAD DE OPERACIONES: Se debe consignar la cantidad de operaciones de la empresa remesadora considerado la matriz y las sucursales.
VII TOTAL EN DÓLARES: Se debe consignar el importe de las operaciones realizadas por la empresa remesadora considerado la matriz y las sucursales.
VIII ENVÍOS POR PARTE DE LOS SUB AGENTES: Se debe consignar todos los datos de los subagentes, en los ítems (IX, X, XI)
IX TOTAL DE CLIENTES: Se debe consignar el total de clientes de los subagentes de la empresa remesadora, considerar todos los subagentes.
X CANTIDAD DE OPERACIONES: Se debe consignar la cantidad de operaciones realizadas por todos los subagentes de la empresa remesadora.
XI TOTAL EN DÓLARES: Se debe consignar el importe de las operaciones realizadas por todos los subagentes de la empresa remesadora.
XII TOTAL GENERAL: Se debe consignar la suma total de todos los datos cargados previamente respecto de las remesas remitidas, considerando Matriz, Sucursales y Subagentes.
XIII TOTAL DE CLIENTES: Se debe consignar el total general de clientes.
XIV CANTIDAD DE OPERACIONES: Se debe consignar la cantidad total general de las operaciones remitidas.
XV TOTAL EN DÓLARES: Se debe consignar el importe total general de todas las operaciones remitidas.
Art. 28
28. Remesas Recibidas: Se debe consignar los detalles de las operaciones de las remesas recibidas o pagadas en el siguiente orden:
I NACIONALES: Se debe consignar los datos de las remesas nacionales recibidas o pagadas.
II INTERNACIONALES: Se debe consignar los datos de las remesas internacionales recibidas o pagadas.
III TOTALES: Se debe consignar los datos totales de los campos afectados en el punto.
IV PAGOS POR PARTE DE LA MATRIZ Y/O SURCUSALES: Se debe consignar todos los datos de los pagos realizados por la Matriz y las sucursales, en los ítems (V, VI, VII)
V TOTAL DE CLIENTES: Se debe consignar el total de clientes de la empresa remesadora considerado la matriz y las sucursales.
VI CANTIDAD DE OPERACIONES: Se debe consignar la cantidad de operaciones de la empresa remesadora considerado la matriz y las sucursales.
VII TOTAL EN DÓLARES: Se debe consignar el importe de las operaciones realizadas por la empresa remesadora considerado la matriz y las sucursales.
VIII PAGOS POR PARTE DE LOS SUB AGENTES: Se debe consignar todos los datos de los subagentes, en los ítems (IX, X, XI)
IX TOTAL DE CLIENTES: Se debe consignar el total de clientes de los subagentes de la empresa remesadora.
X CANTIDAD DE OPERACIONES: Se debe consignar la cantidad de operaciones realizadas por todos los subagentes de la empresa remesadora.
XI TOTAL EN DÓLARES: Se debe consignar el importe de las operaciones realizadas por todos los subagentes de la empresa remesadora.
XII TOTAL GENERAL: Se debe consignar la suma total de todos los datos cargados previamente respecto de las remesas recibidas, considerando Matriz, Sucursales y Subagentes.
XIII TOTAL DE CLIENTES: Se debe consignar el total general de clientes.
XIV CANTIDAD DE OPERACIONES: Se debe consignar la cantidad total general de las operaciones recibidas o pagadas.
XV TOTAL EN DÓLARES: Se debe consignar el importe total general de todas las operaciones recibidas o pagadas.
Art. 28
SECCION VI - ZONAS GEOGRÁFICAS (TERRITORIO PARAGUAYO): Indicar en los siguientes ítems detallados más abajo la cantidad de clientes (remitentes y/o beneficiarios) que hayan operado con el SO dentro del territorio Paraguayo.
i. ENVÍOS POR ZONAS: Indicar en las celdas la cantidad total de clientes y fondos remitidos según la Zona del cual fueron captados los recursos, conforme a la Tabla de Zona que se detalla en el Anexo del presente instructivo.
ii. PAGOS POR ZONAS: Indicar en las celdas la cantidad total de clientes y fondos pagados o recibidos, conforme a la Tabla de Zona que se detalla en el Anexo del presente instructivo
SECCIÓN VII - ZONAS GEOGRÁFICAS (PAÍSES EXTRANJEROS): Indicar en los siguientes ítems detallados más abajo la cantidad de clientes (remitentes y/o beneficiarios) que hayan operado con el SO fuera del territorio Paraguayo.
ENVÍOS POR ZONAS: Indicar en las celdas la cantidad total de clientes/beneficiarios en exterior y el total de fondos remitidos conforme a la Tabla de Zona que se detalla en el Anexo del presente instructivo.
ii. PAGOS POR ZONAS: Indicar en las celdas la cantidad total de clientes/originador del exterior y el total de fondos pagados conforme a la Tabla de Zona que se detalla en el Anexo del presente instructivo.
ANEXO
MAPEO DE RIESGO ZONA GEOGRÁFICA NACIONAL:
ZONA 1: Se han considerado los siguientes departamentos políticos del país como de alto riesgo, teniendo en cuenta los siguientes factores: 1) se ha considerado las zonas fronterizas, donde existe gran flujo de personas, bienes y dinero, producto de las actividades comerciales, conforme fueron identificados en la Evaluación Nacional de Riesgo de LA/FT, 2) Los departamentos como Concepción, San Pedro y Amambay según estudios realizados son zonas de injerencias de Grupos Armados Organizados (GAOs), 3) las ciudades que componen el Departamento Central y Asunción, son zonas de auges de actividad comercial y en donde se encuentran asentados la mayor cantidad de subagentes de las Remesadoras y 4) Debido a que de las ciudades como Asunción, Ciudad del Este y Fuerte Olimpo fueron remesados fondos a países considerados de riesgos para propósitos de FT como Líbano, Siria y Afganistán, según resultado del estudio sectorial de riesgos (ESR) de LA/FT del sector de Remesadoras.
N°
Departamentos
1
Alto Paraná
2
Itapúa
3
Misiones
4
Ñeembucú
5
Central y Asunción
6
Canindeyú
7
Amambay
8
Concepción
9
San Pedro
10
Alto Paraguay
ZONA 2: Se han considerado a estos Departamentos como de Riesgo Medio o Moderado, las demás zonas fronterizas que no cuentan con gran flujo de actividades de cruces de personas, bienes o dinero, los mismos son 2 (dos) departamentos de la región occidental.
N°
Departamentos
PORCENTAJE COMISIÓN ENVÍO: Se debe consignar el porcentaje que se cobra para los envíos.
CANTIDAD DE CLIENTES PEPS: Se debe consignar en las celdas correspondientes, la cantidad de clientes PEPS nacionales y/o internacionales.
SECCIÓN V - CANALES DE CAPTACIÓN Y DISTRIBUCIÓN
i. CANALES DE CAPTACIÓN (EN PORCENTAJE): Indicar porcentaje de utilización de los instrumentos por parte del SO, para captar recursos para la prestación del servicio de parte de los clientes (remitentes)
1. EFECTIVO: Se refiere a que si los fondos captados por el SO son en dinero en efectivo (billete o monedas de curso legal) sin importar el tipo de moneda (guaraníes, dólares, etc.).
2. SISTEMA FINANCIERO: Se refiere si los fondos captados por el SO para prestar sus servicios es a través de los servicios y/o productos que ofrecen las entidades que conforman el sistema financiero (Bancos, Financieras, Cooperativas, etc.).
ii. CANALES DE DISTRIBUCIÓN (EN PORCENTAJE): Indicar el porcentaje de utilización de los instrumentos por parte del SO para pagar los servicios a los clientes (beneficiarios)
1. EFECTIVO: Se refiere si los fondos para el pago de las remesas son realizadas por el SO en dinero en efectivo (billete o monedas de curso legal) sin importar el tipo de moneda (guaraníes, dólares, etc.).
2. SISTEMA FINANCIERO: Se refiere si los fondos para el pago de las remesas son realizadas por el SO a través de los servicios y/o productos que ofrecen las entidades que conforman el sistema financiero (Bancos, Financieras, Cooperativas, etc.).
iii. TIPO DE MONEDAS UTILIZADAS (EN PORCENTAJE): Se debe de indicar el porcentaje utilizada de divisas por el SO en promedio para la prestación del servicio.
1. DÓLAR: Se debe consignar el porcentaje de utilización de dólares para la prestación del servicio.
2. GUARANÍES: Se debe consignar el porcentaje de utilización de guaraníes para la prestación del servicio.
3. EUROS: Se debe consignar el porcentaje de utilización de euros para la prestación del servicio.
iv. ENTIDADES DEL SISTEMA FINANCIERO CON LOS QUE OPERAN: Se debe consignar las entidades del sistema financiero con los que opera el SO.
1
Presidente Hayes
2
Boquerón
ZONA 3: Son considerados de bajo riesgo, los departamentos que no se encuentran identificados en las 2 (dos) zonas anteriores (Caaguazú, Caazapá, Cordillera, Guairá y Paraguarí).
MAPEO DE RIESGO ZONA GEOGRÁFICA INTERNACIONAL:
ZONA 1: Se han considerado a estos países como de alto riesgo, debido a que las mismas han sufrido ataques terroristas, se encuentran asociadas a niveles de riesgos alto de sufrirlos, zonas radicalizadas y jurisdicciones limítrofes a estas, así como jurisdicciones consideradas como “no cooperantes o con serias deficiencias en sus Sistemas CFT”. También se ha considerado países de la región como Colombia y Perú que tiene asentado grupos terroristas regionales, disidentes de los acuerdos de paz, clasificación realizada conforme al resultado del ESR LA/FT del sector de remesadoras.
N°
Países
1
Afganistán
2
Alemania
3
Arabia Saudita
4
Argelia
5
Argentina
6
Australia
7
Bangladesh
8
Benín
9
Bolivia
10
Brasil
11
Camerún
12
China
13
Corea del Norte
14
Costa de Marfil
15
Colombia
16
Cuba
17
EEUU
18
Egipto
19
España
20
Filipinas
21
Francia
22
Ghana
23
India
24
Indonesia
25
Inglaterra
26
Irak
27
Irán
28
Israel
29
Jordania
30
Kenia
31
Líbano
32
Libia
33
Malasia
34
Mali
35
Marruecos
36
Mauritania
37
Mongolia
38
Nigeria
39
Pakistán
40
Panamá
41
Perú
42
República Burundi
43
República de Burkina Faso
44
República de Chechenia
45
República de Níger
46
República del Chad
47
Rusia
48
Serbia
49
Siria
50
Somalia
51
Srilanka
52
Sudan
53
Tanzania
54
Togo
55
Túnez
56
Turquía
57
Uganda
58
Uruguay
59
Venezuela
60
Yemen
61
Yibuti
62
Zimbabue
ZONA 2: Se consideran de riesgo medio los siguientes países que fueron destinatarios de transferencias según estudios sectoriales de riesgos de las OSFL, y los mismos fueron identificados por la baja o nulas regulaciones impositivas, régimen financiero muy activo y protección estricta del secreto bancario, que muchas veces dificulta identificar el beneficiario final de los fondos.
N°
Países
1
Barbados
2
Cabo Verde
3
Canadá
4
Chile
5
Dinamarca
6
Emiratos Árabes
7
Eslovenia
8
Grecia
9
Sudáfrica
10
Suiza
11
Surinam
12
Tailandia
13
Ucrania
14
Vaticano
ZONA 3: Son considerados de bajos riegos, los países que no se encuentran contempladas en las dos Zonas anteriores.
Observación: La clasificación de las zonas geográficas, pueden variar a medida que se identifiquen cambios en los resultados de las evaluaciones nacionales y sectoriales de riesgos LA/FT y del monitoreo constante de los supervisores ALA/CFT.